ERP系统中的财务软件自定义转账凭证怎么操作？

来源：布德ERP www.bdERP.net 作者：老陈

转帐凭证是指不涉及现金、银行业务的凭证，比如计提折旧，计提工资、计提税金、结转本年利润等等。自定义转账功能可以完成的转账业务主要有：
1)”费用分配”的结转。如：工资分配等。
2)”费用分摊”的结转。如：制造费用等。
3)”税金计算”的结转。如：增值税等。
4)”提取各项费用”的结转。如：提取福利费等。
5)”部门核算、项目核算、个人核算、客户核算、供应商核算”的结转。
如果客户和供应商使用应收、应付系统管理，那么在总账系统中，您不能按客户、供应商辅助项进行结转，只能按科目总数进行结转。

用友财务软件“自定义转账凭证”的操作步骤：
单击系统主菜单【期末】下的【转账定义】，再选择其下级菜单中的【自定义转账设置】，屏幕显示自动转账设置窗。
单击〖增加〗按钮，可定义一张转账凭证，屏幕弹出凭证主要信息录入窗口。输入以上各项后，单击[确定]，开始定义转账凭证分录信息；公式录入完毕后，按[Enter]键，可继续编辑下一条转账分录。单击〖插入〗按钮，可从中间插入一行。

栏目说明：

转账序号：是该张转账凭证的代号，转账编号不是凭证号，转账凭证的凭证号在每月转账时自动产生。一张转账凭证对应一个转账编号，转账编号可任意定义，但只能输入数字1~9，不能重号。
转账摘要：可单击或按[F2]键参照常用摘要录入，亦可手工输入。
凭证类别：定义该张转账凭证的凭证类别。
摘要：录入每笔转账凭证分录的摘要，可单击参照输入。
科目：录入每笔转账凭证分录的科目，可单击参照输入科目编码。
部门：当输入的科目为部门核算科目时，如要按某部门进行结转时，则需在此指定部门，若此处不输，即表示按所有部门进行结转（或该科目有发生的部门，详见”转账生成”部分），对于非部门核算科目，此处不必输入。
项目：当输入的科目为项目核算科目时，如要按某项目结转时，则需在此指定项目，若此处不输，即表示按所有项目进行结转（或该科目有发生的项目，详见”转账生成”部分），若此处输入为项目分类，则表示此项目分类所有项目进行结转（或该科目有发生的项目，详见”转账生成”部分），对于非项目核算科目，此处不必输入。
个人：当输入的科目为个人往来科目时，如要按某个人结转时，则需在此指定个人，若此处不输，即表示按所有个人结转（或该科目有发生的个人，详见”转账生成”部分），若只输入部门不输入个人，则表示按该部门下所有个人结转（或该科目有发生的个人，详见”转账生成”部分），对于非个人往来科目，此处不必输入。
客户：当输入的科目为客户往来科目时，如要按某客户结转时，则需在此指定客户，若此处不输，即表示按所有客户进行结转（或该科目有发生的客户，详见”转账生成”部分），对于非客户往来科目，此处不必输入。
供应商：当输入的科目为供应商往来科目时，如要按某供应商结转时，则需在此指定供应商，若此处不输，即表示按所有供应商进行结转（或该科目有发生的供应商，详见”转账生成”部分），对于非供应商往来科目，此处不必输入。
方向：输入转账数据发生的借贷方向。
公式：单击可参照录入计算公式（注：对于初级用户，建议您通过参照录入公式，对于高级用户，若已熟练掌握转账公式，也可直接输入转账函数公式。）

一个企业经营当然为了利润，最关心的也是利润，月底要结转收入、成本、费用，最后是为结出利润来。所谓“结转”，是会计工作中重要的具体业务，通常它是把一个会计科目的发生额和余额转移到该科目或另一个会计科目的做法，这个做法叫结转。总体上计提折旧，结转制造费用，结转成产生本，结转主营业务收入，结转主营业务成本，结转营业税金及附加。结转的目的大体有四个：
其一、为了结出本会计科目的余额；
其二、为了计算本报告期的成本；
其三、为了计算当期的损益和利润的实现情况；
其四、为了保持会计工作的连续性，一定要把本会计年度末的余额转到下个会计年度。

下面分别举例说明之：
首先、为了结出余额，如对存货“产成品”会计科目，要结转本月的生产成本即注销已销产品的成本，目的就是求出产成品的当前余额；
其次，为了计算本期的成本，需要结转的成本费用类的科目很多，诸如制造费用、基本生产成本、辅助生产成本、制造费用等都要接转到生产成本科目；
再次，为了计算利润，要把当期的销售收入、销售成本、其他业务收入、其他业务成本、营业外收入、营业外支出、所得税、产品销售税金及附加期间费用（管理费用、销售费用、财务费用）等科目的发生额都要接转到本年利润科目；
最后，要在会计年度末把所有会计科目的余额结转到下个会计年度。

用友支持如下转账凭证的定义：

自定义转账
很灵活，可以设置公式，本文首部已经介绍。

对应结转
对应结转不仅可进行两个科目一对一结转，还提供科目的一对多结转功能，对应结转的科目可为上级科目，但其下级科目的科目结构必须一致（相同明细科目），如有辅助核算，则两个科目的辅助账类也必须一一对应，而且只结转期末余额。比如把办公费分摊到各个部门（先定义好每个部门的结转系数），也可用自定义结转代替。

销售成本结转
销售成本结转功能，是将月末商品(或产成品)销售数量乘以库存商品(或产成品)的平均单价计算各类商品销售成本并进行结转。
可以在总账系统中利用自动转账功能实现销售成本的自动结转（结转售出产品成本的计价方法为加权平均法，存货种类又较少），也可以选择在供应链管理系统中利用核算模块【一是核算存货的入库成本、出库成本和结余成本，针对各种出入库单据进行记账、制单，生成有关存货出入库的会计凭证；二是对已复核的客户、供应商单据如采购发票、销售发票、核销单据等进行制单，生成有关的往来业务凭证。】实现销售成本自动结转（结转售出产品成本的计价方法要求采用加权平均法、先进先出法、个别计价法、移动加权平均法等方法中任何一种方法，存货种类较多。销售成本结转的凭证在核算模块自动生成，并自动传递至总账系统，但不可在总账系统修改及删除，要想修改及删除必须在生成凭证的原核算模块中进行。利用核算模块，可实现财务业务一体化处理，及时查询存货出入库及账表）。涉及科目库存商品、商品销售收入、商品销售成本。

售价（计划价）销售成本结转
本功能提供按售价（计划价）结转销售成本或调整月末成本。
提供两种转账生成分录的方式：月末结转成本方式（有些商业企业月中发生销售业务时不计算成本，在月末按当月销售情况结转成本）/月末调整成本方式（有些工业企业平时在发生销售业务时即结转成本，到月末对成本及差异科目进行调整）。涉及科目库存商品、商品销售收入、商品销售成本、进销差价。

汇兑损益
用于期末自动计算外币账户的汇总损益，并在转账生成中自动生成汇总损益转账凭证，汇兑损益只处理以下外币账户：外汇存款户；外币现金；外币结算的各项债权、债务，不包括所有者权益类账户，成本类账户和损益类账户。

期间损益
用于在一个会计期间终了将损益类科目的余额结转到本年利润科目中，从而及时反映企业利润的盈亏情况。主要是对于管理费用、销售费用、财务费用、销售收入、营业外收支等科目的结转。